成立基金

想計算自己個人資產組合既投資回報, 可以用一個簡單有效既方法, 就係為自己成立基金, 我會用以下一些例子去說明一下

2008年1月1日, 假設成立基金時有以下既資產組合, 只有股票及現金
股票 $500,000
現金 $500,000
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總資產 $1,000,000

一開始成立基金, 要設定一個基金價格同埋發行股份, 之後只用以下一條公式就足夠了

基金價格(每股資產值 NAV) = 總資產 / 發行股數

基金價格及股數可以隨便設定
為方便計, 現設定為每股 $1, 及發行股份 1,000,000 股
($1 = $1,000,000 / 1,000,000)

假設在以下日子更新一下基金價格

2008年1月5日, 股票升值:
股票 $510,000 (+$10,000)
現金 $500,000
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總資產 $1,010,000
股數 1,000,000
基金價格 = $1,010,000 / 1,000,000 = $1.01 (+1%)

2008年1月10日, 股票減值:
股票 $450,000 (-$60,000)
現金 $500,000
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總資產 $950,000
股數 1,000,000
基金價格 = $950,000 / 1,000,000 = $0.95 (-5.94%)

2008年1月20日, 股票持平, 並用組合內既現金增持 $100,000 元股票:
股票 $550,000 (+$100,000)
現金 $400,000 (-$100,000)
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總資產 $950,000
股數 1,000,000
基金價格 = $950,000 / 1,000,000 = $0.95

2008年1月25日, 股票持平, 收入後用剩既現金流入 $10,000, 注資基金:
呢度要注意, 注資基金會增加股份數目, 計法係 (流入資金 / 基金價格)
股票 $550,000
現金 $410,000 (+$10,000)
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總資產 $960,000
股數 1,010,526.32 (+$10,000 / $0.95 = +10526.32)