潘紀虹 - TVC為退休儲備增添保障｜積金虹途

剛過去的一月，是打工仔繳交首期稅款的月份，緊接着又要為農曆年辦年貨、準備利是，相信對大家造成一定的經濟負擔。想慳稅，除了計算個人基本免稅額以外，大家不妨善用強積金可扣稅自願性供款計劃（TVC）為退休儲備做好準備。

TVC在2019年首次推行，打工仔女自願向自己的強積金帳戶支付額外的供款，就能夠在稅收申報時獲得相應的稅收減免。根據現行的稅收制度，每個課稅年度的扣稅上限為每年$60000，以2023//24年度最高的稅率（即17%）計算，每年最多可以節省$10200稅款。如果想知道自己的年薪和希望供款的總TVC金額可以扣減多少稅款，建議利用強積金供應商提供的TVC扣稅計算機，就一清二楚。

除了即時減稅的好處，TVC更大的作用是透過複息效應隨年月增長滾存增值，連同強制性供款所累積的強積金，使退休生活更添保障。以一位計劃成員22歲大學畢業初踏職場為例，每個月撥出$1500作TVC，即每年儲$18000，假設平均每年的投資淨回報為3.5%，到65歲退休時，估計從TVC所累積產生的強積金接近$180萬。以上例子僅供參考，個人可節省的實際稅額要視乎多個因素而定。投資者亦應注意，在作出投資決定前應考慮TVC可能會受其他因素影響，並有機會令強積金預期所得的回報因此而有所下調或未如理想。

在去年環球投資情況極其波動下，強積金2023年全年錄得3.5%淨回報，略高於香港2023年的經濟增長3.2%，亦高於全年基本消費物價通脹率的1.7%。而TVC推出四年多以來，帳戶數目每年也穩步上升，按積金局資料，至去年第三季末，TVC帳戶數目約7萬個，按年上升1成，也相對2020年9月高出67%，可見越來越多的打工仔女認識TVC的好處。

最後一個實用貼示，就是不少強積金供應商都會在3月底前推出限時的推廣活動，提供不同的開戶優惠，有興趣申請TVC的朋友，記得多看多比較，做個至精明的消費者！

香港永明金融有限公司財富及退休金業務總經理

潘紀虹